Kuyumcu için taksitli altın satışı mevzuatı (2026 güncel)

Türkiye’de taksitli altın satışı, 2021 ve sonrasında gelen BDDK düzenlemeleriyle ciddi bir çerçeveye oturdu. Kuyumcu, refineri ve bayilik ağları açısından doğru mevzuatı, taksit sayısı limitlerini ve operasyon yükümlülüklerini bilmek hem ceza riskini ortadan kaldırır hem de müşteriye şeffaf fiyatlama sunmayı kolaylaştırır.

Önemli: Bu yazı genel bilgilendirme amaçlıdır; spesifik bir satışta mali müşaviriniz ve hukuk danışmanınız ile doğrulayın. Mevzuat sık güncellenir, son hali için BDDK ve Resmî Gazete güncel.

1. Yasal çerçeve

Taksitli altın satışını düzenleyen ana metinler:

• BDDK Banka Kartları ve Kredi Kartları Hakkında Yönetmelik (taksit sayısı kısıtları)
• 6493 sayılı Ödeme ve Menkul Kıymet Mutabakat Sistemleri Kanunu
• 193 sayılı Gelir Vergisi Kanunu (KMVK + ÖTV uygulamaları)
• 6502 sayılı Tüketicinin Korunması Hakkında Kanun + Mesafeli Sözleşmeler Yönetmeliği

Düzenlemenin temel amacı: dövize/altına talebi azaltıp kredi mekanizmasını sınırlamak — özellikle 2021-2023 enflasyon koruma dalgasının ardından.

2. Taksit sayısı limitleri (2026 itibarıyla)

BDDK düzenlemeleri çerçevesinde kuyumculuk ve kıymetli maden alımlarında kredi kartı taksiti uygulamasına özel sınırlamalar getirildi.

2026’da geçerli kesin taksit sayısı için BDDK son tebliği ve banka POS sözleşmenizi kontrol edin. POS işlem sırasında otomatik olarak kategori koduna göre kısıtlama uygulanır.

Müşterinin gözünde anlam

Müşteri 22 ayar bilezik almak istiyorsa:

• POS’a takılan kart kategorik olarak engellenir (MCC kodu 5094 – Kuyumcu)
• Banka 6 taksite kadar izin verebilir
• Saf yatırım amaçlı külçe → sıfır taksit (peşin veya banka havalesi)

3. Banka taksiti vs. kuyumcu vade

İki farklı yöntem var:

A. POS taksiti (kredi kartı bankası)

Bankanın kredi kartı POS’u üzerinden müşteri seçim yapar, bankanın anlaşmalı taksit sayısına göre işlem oluşur. Kuyumcu, işlem bedelinin tamamını birkaç iş günü içinde banka komisyonu (genelde %1.5-3) düşülmüş halde alır.

Avantajı: kuyumcu kredi riskini banka taşır. Dezavantajı: komisyon kuyumcuya kalır, marj %1.5-3 azalır.

B. Kuyumcu kendi vadesi (taksitli senet/dijital ödeme planı)

Kuyumcu kendi müşterisine vade tanır. Tüketici kredisi sayılır → BDDK ve Türk Borçlar Kanunu kapsamında sözleşme zorunlu, müşteriden senet veya elektronik ödeme planı taahhüdü alınır.

Avantajı: komisyon yok, marj korunur. Dezavantajı:

• Müşteri ödememe riski tamamen kuyumcuda
• Tüketici kredisi statüsünde olduğu için yıllık faiz hesaplaması yasal çerçevede yapılmalı
• Mali müşavir+hukuk danışmanı eşliğinde yapılması zorunlu

Çoğu kuyumcu A yöntemini tercih eder. B yöntemi sadece müşteri ilişkisi güçlü ve operasyonel altyapı oturmuş işletmelerde tercih edilir.

4. Operasyon akışı (B2B / Aurex perspektifi)

Bir bayilik ağı veya çoklu kanal satış (Trendyol, Hepsiburada, idefix, pazarama) için taksitli işlem akışı:

1. Müşteri ürünü pazaryerinde görür
2. Sepete ekler, kart bilgisi girer
3. Pazaryeri kategori kontrolü → MCC 5094 ise taksit limiti uygula
4. Banka POS API → maks. 4-6 taksit onayı
5. Onay sonrası sipariş kuyumcu/refineri panele düşer
6. Stok rezerve edilir, anlık altın fiyatı kilitlenir
7. Sevkiyat sertifikalı ve faturalı yapılır
8. Ödeme dilimleri banka tarafından otomatik kuyumcu hesabına aktarılır

Bu akışta kritik nokta: anlık fiyat kilitleme. Müşteri taksiti onayladığı saniyede altın gram fiyatı sabitlenir; sonraki dalgalanma müşteriye veya kuyumcuya yansımaz. Aurex platformunun temel görevlerinden biri bu fiyat kilidini saniyeler içinde garantilemek.

5. Fatura ve KDV durumu

Türkiye’de kıymetli maden satışında KDV istisnası var:

• Has altın, gümüş, platin külçe satışları → KDV istisnası
• Ziynet ve takı → kuyumcu kategori, KDV uygulamasında işçilik kısmı KDV’ye tabi, has altın değeri istisnada
• Tasarım/mücevher ürünler → KDV oranı tam (%20)

Mali müşavir koordinasyonunda fatura kalemleri ayrıştırılmalı:

1. Has altın değeri (KDV istisnası)
2. İşçilik bedeli (KDV’ye tabi)
3. Diğer materyal (taş, kakma vs.) — KDV’ye tabi

Bu ayrıştırma müşterinin satın aldığı toplam tutarın yasal olarak doğru fatura edilmesi için zorunludur.

6. Cayma hakkı ve iade

Altın ve kıymetli maden ürünleri 6502 sayılı Tüketicinin Korunması Kanunu ve Mesafeli Sözleşmeler Yönetmeliği kapsamında özel istisnaya tabi:

• Fiyatı piyasa dalgalanmasına bağlı olduğu için 14 günlük cayma hakkı kullanılamaz
• Üretim hatası, ayıplı mal istisna dışı — iade edilir
• Online satışta Ön Bilgilendirme Formu’nda bu istisna açıkça belirtilmelidir

7. Pratik öneri kontrol listesi

Taksitli altın satışı yapan kuyumcu/bayinin yapması gerekenler:

• POS sözleşmesinde MCC 5094 ve kategori bazlı taksit limitleri net olmalı
• Müşteriye yazılı Ön Bilgilendirme Formu sunmak (online satışta zorunlu)
• Fatura kalemlerini has altın + işçilik şeklinde ayrıştırmak
• Anlık fiyat kilidini sipariş onay anında sabitlemek
• BDDK + Resmî Gazete güncellemelerini takip etmek (yılda 2-3 değişiklik normal)
• Mali müşavir + hukuk danışmanı entegrasyonu

Sonuç

Taksitli altın satışı, Türkiye’de yasal olarak yapılabilir ama kategoriye göre sıkı taksit limitleri, KDV ayrıştırması ve fiyat kilidi gibi operasyonel detaylar var. Doğru altyapı kurulduğunda hem müşteri için şeffaf hem kuyumcu için risksiz bir akış mümkün.

Aurex, bayilik ağı + canlı fiyatlama + sipariş orkestrasyonunu tek panelde toplayan platformla bu süreçleri otomatize eder. Bize ulaş — bayilik için demo planlayalım.